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Novembre 2021
CRR II: proposta di RTS EBA per le esposizioni garantite da beni immobili.
L’EBA ha pubblicato la proposta finale di norme tecniche di regolamentazione (RTS), come previsto dagli articoli 124 e 164 del Regolamento (UE) n. 575/2013 sui requisiti prudenziali per gli enti creditizi e le imprese di investimento (CRR) così come modificato dal Regolamento (EU)2019/876 (CRR II).
Tale proposta di RTS ha come scopo la definizione da un lato dei fattori da considerare per la valutazione di adeguatezza della ponderazione del rischio e dall’altro delle condizioni da considerare per la valutazione dell’adeguatezza dei valori delle perdite in caso di default (LGD).
In particolare, è previsto che, per gli enti che applicano il metodo standardizzato (SA), gli elementi chiave per la valutazione della ponderazione del rischio sono l’esperienza di perdita e l’aspettativa di perdita relativa alle esposizioni garantite da beni immobili all’interno del rispettivo Stato membro. Nella proposta di RTS sono individuati i tipi di fattori che le autorità dovrebbero prendere in considerazione durante la valutazione della ponderazione del rischio sulla base dell’esperienza di perdita delle esposizioni garantite da beni immobili e degli sviluppi prospettici del mercato immobiliare.
Inoltre, per gli enti che invece applicano l’approccio basato sui rating interni (IRB) alle esposizioni al dettaglio garantite da immobili residenziali o commerciali, nella proposta di RTS sono definite le condizioni da considerare nel valutare l’adeguatezza dei valori minimi di LGD.