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Giugno 2021
Operazioni in derivati: in GU UE i nuovi RTS.
Pubblicato in data 10 giugno in Gazzetta ufficiale dell’Unione europea il Regolamento delegato (UE) 2021/931 della Commissione del 1 marzo 2021 che integra il Regolamento (UE) n. 575/2013 (CRR) per quanto riguarda le norme tecniche di regolamentazione (RTS) che specificano il metodo per individuare le operazioni in derivati con uno o più fattori di rischio significativi ai fini dell’articolo 277, paragrafo 5, la formula per calcolare il delta di vigilanza delle opzioni call e put associate alla categoria del rischio di tasso di interesse e il metodo per determinare se un’operazione è una posizione corta o lunga in un fattore di rischio primario, o nel più significativo fattore di rischio in una data categoria di rischio ai fini dell’articolo 279 bis, paragrafo 3, lettere a) e b), nel metodo standardizzato per il rischio di controparte.
Nello specifico il seguente regolamento riporta:
- il metodo per individuare i fattori di rischio di un’operazione in derivati;
- il metodo per individuare le operazioni con un solo fattore di rischio significativo;
- il metodo per individuare le operazioni con più di un fattore di rischio significativo;
- il metodo per individuare i fattori di rischio significativi e i più significativi tra tali fattori di rischio;
- la formula per calcolare il delta di vigilanza delle opzioni call e put associate alla categoria del rischio di tasso di interesse e la volatilità di vigilanza adatte a tale formula;
- il metodo per determinare se un’operazione è una posizione corta o lunga in un fattore di rischio primario o nel più significativo fattore di rischio in una data categoria di rischio.